首頁關於群益期貨 》獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通
 

獨立董事與內部稽核主管之溝通方式:

  • 本公司內部稽核報告完成並經公司經理人核閱完畢後,將內部稽核報告影本交付予獨立董事核閱。
  • 本公司內部稽核主管定期與董事會進行稽核業務、違規缺失及改善處理情形報告,與獨立董事溝通稽核報告結果及其追蹤報告執行情形。
  • 獨立董事若對內部稽核報告內容或其他稽核業務有問題以及建議事項時,會與稽核主管直接透過電話溝通;並於審計委員會及董事會會議上當面溝通或交換意見。
  • 最近年度主要溝通事項如下:
  • 日期 會議 事項 獨立董事意見/處理執行情形
    107/03/14 審計委員會 •106年度內部控制制度設計及執行均有效之聲明案
    •106年度防制洗錢及打擊資恐內部控制制度有效執行之聲明案
    •修正本公司內部控制制度
    •全體委員決議通過提報董事會
    107/03/26 董事會 •全體出席董事決議通過
    107/05/11 董事會 •有關期交所查核(覆核)105年度、106年上半年之洗錢及資恐之風險評估、防制洗錢及打擊資恐計畫(內部稽核單位自行評估報告)所見缺失事項(建議改善事項)之追蹤報告 •全體出席董事決議通過
    107/08/14 審計委員會 •修正本公司內部控制制度 •全體委員決議通過提報董事會
    107/08/27 董事會 •107年7月及8月稽核查核異常事項報告
    •修正本公司內部控制制度
    •全體出席董事決議通過
    107/10/31 審計委員會 •108年度稽核計劃案 •全體委員決議通過提報董事會
    107/11/12 董事會 •全體出席董事決議通過

獨立董事與會計師之溝通方式:

  • 本公司財務主管、簽證會計師於審計委員會、董事會,針對本公司財務報告查核結果向董事、獨立董事當面溝通或交換意見。
  • 獨立董事若對財務報告內容或其他財務有問題以及建議事項時,可與財務主管直接透過電話溝通,或於審計委員會及董事會會議上當面溝通討論或交換意見。
  • 最近年度主要溝通事項如下:
  • 日期 會議 與會財務主管/
    會計師
    事項 獨立董事意見/處理執行情形
    107/03/14 審計委員會 安侯建業
    鍾丹丹會計師
    財務主管林麗娟
    •106年度營業報告書暨合併及個體財務報告 •會計師列席說明:按照審計準則的規範做查核,出具無保留意見查核報告
    •全體委員決議通過提報董事會
    •會計師列席說明:出具無保留意見查核告
    •全體出席董事決議通過
    107/03/26 董事會 安侯建業
    李逢暉會計師
    財務主管林麗娟
    107/05/11 董事會 財務主管林麗娟 •107年第1季財務報告 •全體出席董事決議通過
    107/08/14 審計委員會 安侯建業
    李逢暉會計師
    財務主管林麗娟
    •107上半年度個體暨合併財務報告 •會計師列席說明:按照審計準則的規範做查核,並將經紀手續費收入列入關鍵查核事項,出具無保留意見查核報告
    •全體委員決議通過提報董事會
    •會計師列席說明:出具無保留意見查核告
    •全體出席董事決議通過
    107/08/27 董事會
    107/10/31 審計委員會 財務主管林麗娟 •108年度會計師審計公費 •全體委員決議通過提報董事會
    107/11/12 董事會 財務主管林麗娟 •107年第3季財務報告
    •108年度會計師審計公費
    •全體出席董事決議通過