獨立董事與內部稽核主管之溝通方式：

• 本公司內部稽核報告及追蹤報告陳核後，每月就前月份查核項目情形，以書面彙總交付獨立董事查閱。
• 本公司內部稽核主管定期列席董事會報告內部稽核查核發現、違規缺失及改善處理情形，與獨立董事溝通稽核報告結果及其追蹤報告執行情形。
• 獨立董事若對內部稽核報告內容或其他稽核業務有問題以及建議事項時，會與稽核主管直接相互聯繫，並於審計委員會及董事會會議上當面溝通或交換意見。
• 最近年度主要溝通事項如下:

日期	會議	事項	獨立董事意見/處理執行情形
110/3/15	審計委員會	109年度內部控制制度設計及執行均有效之聲明案 109年度防制洗錢及打擊資恐內部控制制度有效執行之聲明案 109年度資訊安全內部控制制度有效執行之聲明案	全體委員決議通過提報董事會
110/3/25	董事會		全體出席董事決議通過
110/5/11	董事會	內部稽核報告	爾後將金管會針對專案檢查裁處或糾正的項目載列於稽核報告。
110/8/13	審計委員會	內部稽核報告 修正本公司內部控制制度	全體委員決議通過提報董事會
	董事會		全體出席董事決議通過
110/11/1	審計委員會	內部稽核報告 110年度稽核計劃案	全體委員決議通過提報董事會
110/11/11	董事會		全體出席董事決議通過
110/11/11	座談會	各項業務別之查核規劃 缺失異常事項之通報機制	稽核主管逐一詳細說明

獨立董事與會計師之溝通方式：

• 本公司財務主管、簽證會計師於審計委員會、董事會，針對本公司財務報告查核結果向董事、獨立董事當面溝通或交換意見。
• 獨立董事若對財務報告內容或其他財務有問題以及建議事項時，可與財務主管直接透過電話溝通，或於審計委員會及董事會會議上當面溝通討論或交換意見。
• 最近年度主要溝通事項如下:

日期	會議	與會財務主管/ 會計師	事項	獨立董事意見/處理執行情形
110/3/15	審計委員會	財務主管林麗娟 安侯建業 李逢暉會計師 吳政諺會計師	營業費用之實際金額與預算數差異報告 本公司109年度營業報告書暨合併及個體財務報告	第八屆第9次董事會決議每月單項目營業費用金額與預算數差異超過一定標準（20%以上且超過新台幣500萬元），應於主管月會進行差異分析報告，並配合每季財務季報提報審計委員會及董事會特別說明 會計師列席說明：經查核後擬出具無保留意見 全體委員決議通過提報董事會
110/3/25	董事會			全體出席董事決議通過
110/8/13	審計委員會	財務主管林麗娟 吳政諺會計師	營業費用之實際金額與預算數差異報告 110年上半年度(1月1日至6月30日)之個體暨合併財務報告	財務主管說明營業費用差異之原因 會計師列席說明：於查核中無發現重大差異，且無獨立性議題而造成查核偏頗之情形。 全體委員決議通過提報董事會
110/8/26	董事會			全體出席董事決議通過
110/11/1	董事會	財務主管林麗娟	110年第3季合併財務報表完成編製事宜	全體出席董事決議通過
110/11/11	座談會	安侯建業吳政諺會計師	會計師查核工作規劃及關鍵查核事項溝通 會計師查核確保獨立性	會計師逐一詳細說明，確保查核作業之專業、公允及獨立性