首頁關於群益期貨 》獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通
 

獨立董事與內部稽核主管之溝通方式:

  • 本公司內部稽核報告完成並經公司經理人核閱完畢後,將內部稽核報告影本交付予獨立董事核閱。
  • 本公司內部稽核主管定期與董事會進行稽核業務、違規缺失及改善處理情形報告,與獨立董事溝通稽核報告結果及其追蹤報告執行情形。
  • 獨立董事若對內部稽核報告內容或其他稽核業務有問題以及建議事項時,會與稽核主管直接透過電話溝通;並於審計委員會及董事會會議上當面溝通或交換意見。
  • 最近年度主要溝通事項如下:
  • 日期 會議 事項 獨立董事意見/處理執行情形
    109/3/16 審計委員會
    1. 108年度內部控制制度設計及執行均有效之聲明案
    2. 108年度防制洗錢及打擊資恐內部控制制度有效執行之聲明案
    3. 108年度資訊安全內部控制制度有效執行之聲明案
    1. 全體委員決議通過提報董事會
    109/3/26 董事會
    1. 全體出席董事決議通過
    109/8/11 審計委員會
    1. 修正本公司內部控制制度
    2. 制定運用主管機關金融檢查報告作業準則
    1. 全體委員決議通過提報董事會
    109/8/25 董事會
    1. 全體出席董事決議通過
    109/10/30 審計委員會
    1. 修正本公司內部控制制度
    2. 110年度稽核計劃案
    1. 全體委員決議通過提報董事會

獨立董事與會計師之溝通方式:

  • 本公司財務主管、簽證會計師於審計委員會、董事會,針對本公司財務報告查核結果向董事、獨立董事當面溝通或交換意見。
  • 獨立董事若對財務報告內容或其他財務有問題以及建議事項時,可與財務主管直接透過電話溝通,或於審計委員會及董事會會議上當面溝通討論或交換意見。
  • 最近年度主要溝通事項如下:
  • 日期 會議 與會財務主管/
    會計師
    事項 獨立董事意見/處理執行情形
    109/3/16 審計委員會 財務主管林麗娟
    安侯建業
    李逢暉會計師
    1. 營業費用之實際金額與預算數差異報告
    2. 本公司一○八年度營業報告書暨合併及個體財務報告
    1. 第八屆第9次董事會決議每月單項目營業費用金額與預算數差異超一定標準,應於主管月會進行差異分析報告,並配合每季財務季報提報審計委員會及董事會特別說明
    2. 會計師列席說明:經查核後擬出具無保留意見
    3. 全體委員決議通過提報董事會
    109/3/26 董事會 財務主管林麗娟
    安侯建業
    李逢暉會計師
    1. 全體出席董事決議通過
    109/6/5 審計委員會 財務主管林麗娟
    1. 營業費用之實際金額與預算數差異報告
    1. 財務主管說明營業費用差異較大之原因
    109/6/18 董事會
    109/8/11 審計委員會 財務主管林麗娟
    安侯建業
    李逢暉會計師
    1. 營業費用之實際金額與預算數差異報告
    2. 109年上半年度(1月1日至6月30日)之個體暨合併財務報告
    1. 財務主管說明營業費用差異較大之原因
    2. 會計師列席說明:補充報告證期局發函要求會計師應於第二季財務報告查核時,應針對新冠肺炎對於公司之營運收入、繼續經營及投資能力之影響查核。就整體評估,會計師判斷新冠肺炎對群益期貨第二季財報並無重大影響
    3. 全體委員決議通過提報董事會
    109/8/25 董事會
    1. 全體出席董事決議通過