獨立董事與內部稽核主管之溝通方式：
- 本公司內部稽核報告及追蹤報告陳核後，每月就前月份查核項目之執行結果，編制內部稽核作業彙總報告並交付獨立董事查閱。
- 本公司每年度至少召開一次獨立董事與內部稽核主管單獨溝通之座談會，與會期間一般董事及管理階層均無在場。
- 本公司內部稽核主管定期列席審計委員會及董事會，報告稽核業務執行情形及缺失改善。
- 獨立董事若對內部稽核報告內容或其他稽核業務有問題以及建議事項時，會與稽核主管直接相互聯繫，並於審計委員會及董事會會議當面溝通或交換意見，溝通管道暢通。
- 最近年度主要溝通事項如下:
| 日期 |
會議 |
事項 |
獨立董事意見/處理執行情形 |
| 112/8/24 |
獨立董事與
稽核主管之
座談會 |
- 介紹稽核室人員編制
- 查核事項溝通及稽核報告陳核方式
- 常見缺失異常事項之追蹤改善
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- 稽核主管逐一詳細說明
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| 日期 |
會議 |
事項 |
獨立董事意見/處理執行情形 |
| 112/1/3 |
審計委員會 |
- 修正本公司內部控制制度
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- 全體委員決議通過提報董事會
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| 112/1/3 |
董事會 |
- 全體出席董事決議通過
|
| 112/3/10 |
審計委員會 |
- 112年度內部控制制度設計及執行均有效之聲明案
- 內部稽核報告
|
- 全體委員決議通過提報董事會
|
| 112/3/13 |
董事會 |
- 全體出席董事決議通過
|
| 112/5/10 |
審計委員會 |
- 修正本公司內部控制制度
- 內部稽核報告
|
- 全體委員決議通過提報董事會
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| 112/5/11 |
董事會 |
- 全體出席董事決議通過
|
| 112/8/24 |
審計委員會 |
- 修正本公司內部控制制度
- 內部稽核報告
|
- 全體委員決議通過提報董事會
|
| 112/8/25 |
董事會 |
- 全體出席董事決議通過
|
| 112/11/9 |
審計委員會 |
- 113年度稽核計劃案
- 修正本公司內部控制制度
- 內部稽核報告
|
- 全體委員決議通過提報董事會
|
| 111/11/10 |
董事會 |
- 全體出席董事決議通過
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獨立董事與會計師之溝通方式：
- 本公司簽證會計師定期每半年於審計委員會及董事會，說明查核公司財務報表過程、範圍事項，並與獨立董事充分相互討論。
- 本公司每年度(至少一次)安排獨立董事與簽證會計師進行座談會，與會期間一般董事及管理階層均無在場，溝通查核工作規劃及關鍵查核事項等。
- 獨立董事若對財務報告內容或其他財務有問題以及建議事項時，可於會議上當面溝通討論或交換意見。
- 最近年度主要溝通事項如下:
| 日期 |
會議 |
與會財務主管/
會計師 |
事項 |
獨立董事意見/處理執行情形 |
| 112/3/13 |
獨立董事與
簽證會計師之
座談會 |
安侯建業
吳政諺會計師
陳奕任會計師 |
- ESG永續對公司影響如經營風險/環境風險/法規遵循等
|
- 會計師逐一詳細說明
|
| 日期 |
會議 |
與會財務主管/
會計師 |
事項 |
獨立董事意見/處理執行情形 |
| 112/3/10 |
審計委員會 |
財務主管林麗娟
安侯建業
吳政諺會計師
鍾丹丹會計師 |
- 本公司111年度營業報告書暨合併及個體財務報告
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- 會計師列席說明：經查核後擬出具無保留意見
- 全體委員決議通過提報董事會
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| 112/3/13 |
董事會 |
- 全體出席董事決議通過
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| 112/8/24 |
審計委員會 |
財務主管林麗娟
安侯建業
吳政諺會計師
陳奕任會計師 |
- 112年上半年度(1月1日至6月30日)之個體暨合併財務報告
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- 會計師列席說明：經查核後擬出具無保留意見
- 全體委員決議通過提報董事會
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| 112/8/25 |
董事會 |
- 全體出席董事決議通過
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