永續發展資訊

本公司經董事會通過「永續發展實務守則」及「永續發展政策」，以建立本公司永續發展推動架構，並成立功能性委員會「誠信永續委員會」，由三位獨立董事組成，每年應至少召開一次，負責誠信經營政策與防範方案之制定及監督執行，並推動督導永續發展及公平待客相關事項。主要掌理下列事項：

• 協助將誠信與道德價值融入公司經營策略，配合法令制度訂定確保誠信經營之相關防弊措施。
• 定期分析及評估營業範圍內不誠信行為風險，並據以訂定防範不誠信行為方案，及於各方案內訂定工作業務相關標準作業程序及行為指南。
• 規劃內部設置、編制與職掌，對營業範圍內較高不誠信行為風險之營業活動，安置相互監督制衡機制。
• 誠信政策宣導訓練之推動及協調，規劃檢舉制度，確保執行之有效性。
• 協助將永續發展及公平待客價值融入公司企業文化。
• 審查本公司關於永續發展及公平待客所訂定之政策與目標。
• 監督本公司關於永續發展及公平待客之執行情形與成效。

114年「誠信永續委員會」共召開4次會議，審議多項重要議案，其重點內容彙整如下表，並均依程序提報董事會決議。

本公司亦於111年10月設置「ESG委員會」，負責ESG各項工作之規劃及執行，由總經理擔任召集人，成員包含自營部、證券自營部、經理事業部、槓桿交易部、金融創新部、財務部、國內法人部、數位增長部、風險管理室、永續治理處、總務處之主管及公司治理主管。由永續治理處為推動永續發展之專(兼)職單位，負責永續發展方面之運作，主要職掌事項為訂定及檢討各項永續發展相關規章辦法，每年負責彙總編制永續報告書及永續發展活動計畫表，持續關心國內外永續發展議題及發展趨勢，對公司全體同仁加以宣導，期許進一步形塑公司的永續發展文化。

本公司董事會每季定期檢視永續發展推動及溫室氣體盤查規畫暨執行情形實施進度，並每年定期（至少一年一次）聽取公司報告永續發展活動計劃及實施成效，根據計畫實施成效給予相關建議及必要的調整意見。董事會不僅關注永續發展策略的整體目標是否明確，並依據全球與地方的永續發展規範變化，確保公司推動策略能夠符合相關法規的要求且能及時調整方向，避免偏離所設定的目標。

• 113年3月12日向董事會報告「112年永續發展推動計畫實施成效」及「113年永續發展推動計畫」。
• 114年3月6日向董事會報告「113年永續發展推動計畫實施成效」及「114年永續發展推動計畫」。
• 114年5月8日向董事會報告「114年第一季永續發展推動及溫室氣體盤查規畫暨執行情形」。
• 114年8月21日向董事會報告「114年第二季永續發展推動及溫室氣體盤查規畫暨執行情形」。
• 114年11月6日向董事會報告「114年第三季永續發展推動及溫室氣體盤查規畫暨執行情形」。
• 「114年永續發展推動計畫實施成效」及「115年永續發展推動計畫」將於115年3月向董事會報告。

1. 客戶洗錢風險

   董事關切高風險地域之認定情形，並詢問目前高風險客戶主要來源國家。建議持續依相關法規及內控制度，定期檢視與掌握高風險地區及客戶之風險概況，以強化洗錢防制管理。

2. 客訴案件之認定原則

   董事關心客訴案件之定義與實務作法。本公司目前對客訴採較寬鬆之認定原則，凡客戶提出抱怨即予以立案紀錄，以利後續追蹤與管理，並降低未留存紀錄之風險。

3. 公平待客及客戶權益保障

   董事建議公司持續重視公平待客原則，並評估成立客戶申訴委員會之可行性，以強化客戶權益保障及申訴處理之妥適性。

本公司為貫徹營運目標與永續發展目標，每年對高階經理人辦理績效考核，評核項目除財務性指標外，亦納入具體之 ESG 相關績效指標。財務性指標包含盈餘達成率、盈餘成長率、業績口數市佔率、業績口數達成率、獲利達成率及營業費用控管率等；非財務性指標則包含經營企劃、領導統御、工作績效、專業知識及學習能力、品德與工作態度、法令遵循執行程度及風險控管以及誠信永續發展 ESG 相關項目(善盡注意與忠實義務、落實公平友善服務、恪守誠信經營守則、資安與個資保護意識、永續發展知識)等，作為高階經理人績效評估之重要依據。

本公司於高階經理人之薪資報酬給付原則及績效獎酬計算中，已將前述 ESG 相關績效評估項目納入整體績效考核權重，其中誠信永續發展 ESG 績效指標之權重約占 5% 至 15%（依職務層級不同而有所差異），並與其變動薪酬，包括年終獎金、績效獎金及員工酬勞等直接連結，透過績效管理機制，強化高階管理階層對永續經營與公司治理責任之落實。